8021 尖點 20240824 AI財報分析

根據您提供的財務數據，我會為您分析這家公司的財務狀況並給出投資建議。我會從幾個關鍵指標來分析:

1. 營收與獲利能力:

公司的營業收入從2008年的19.8億元增長到2023年的27.5億元，顯示出穩定的成長。然而，2023年的營收比2022年下降了21.7%，這是需要關注的一個點。

稅後淨利從2008年的2.59億元波動到2023年的-0.36億元。2023年出現虧損是一個警訊。

2. 毛利率與營業利益率:

毛利率從2008年的34%波動到2023年的22.4%，呈下降趨勢。

營業利益率從2008年的18.1%下降到2023年的2.98%，降幅明顯。

這表明公司的成本控制和營運效率可能面臨挑戰。

3. ROE與ROA:

ROE從2008年的10.4%下降到2023年的-0.75%。

ROA從2008年的5.1%下降到2023年的-0.55%。

這兩個指標的下降顯示公司的資產利用效率和股東權益報酬率都在惡化。

4. EPS:

EPS從2008年的2.42元下降到2023年的-0.25元。EPS的轉負說明公司當前處於虧損狀態。

5. 股價表現:

股價從2008年的14.6元上漲到2023年的28元，但比2021年的高點42.25元有所回落。

6. 最新季度數據(24Q2):

最新一季度的數據顯示了一些改善的跡象。營業收入、毛利率和EPS都有所回升，這可能預示著公司正在走出困境。

投資建議:

基於以上分析，我認為這家公司目前存在一定風險，但也有潛在的投資機會：

1. 風險: 公司近年來的財務表現呈下滑趨勢，特別是2023年出現虧損。這表明公司面臨著營運挑戰。

2. 機會: 最新一季的數據顯示公司可能正在好轉。如果這種趨勢能夠持續，可能會帶來投資機會。

3. 買入價格: 考慮到公司當前的風險和潛在機會，我建議在30元以下買入可能更為安全。這個價格大約是公司2023年收盤價的7%折扣，也接近於公司的每股淨值(BPS)30.46元。

4. 投資策略: 對於風險承受能力較高的投資者，可以考慮小額投資並密切關注公司未來幾個季度的表現。如果改善趨勢持續，可以逐步增加持股。

5. 需要關注的點: 未來幾個季度的營收增長、盈利能力改善、毛利率和營業利益率的提升將是關鍵指標。

總的來說，這家公司目前處於一個轉折點。雖然過去幾年表現不佳，但最新數據顯示可能正在好轉。投資者需要謹慎評估風險，並密切關注公司未來的表現。

年度	股本 (億)	財報 評分	年度股價(元)				獲利金額(億)					獲利率(%)				ROE (%)	ROA (%)	EPS(元)		BPS (元)
			收盤	平均	漲跌	漲跌 (%)	營業 收入	營業 毛利	營業 利益	業外 損益	稅後 淨利	營業 毛利	營業 利益	業外 損益	稅後 淨利			稅後 EPS	年增 (元)
24Q2	14.2	55	40.6	30.8	+12.6	+45	16.3	4.03	0.95	0.1	0.89	24.8	5.84	0.6	5.31	3.48 (年估)	2.53 (年估)	0.63	+1.38	31.35
2023	14.2	49	28	29.1	-2.75	-8.9	27.5	6.17	0.82	0.55	-0.36	22.4	2.98	2.01	-1.4	-0.75	-0.55	-0.25	-2.59	30.46
2022	14.2	60	30.75	32	-11.5	-27.2	35.1	10.6	5.06	0.37	3.32	30.3	14.4	1.06	10.5	7.02	4.97	2.34	-0.8	33.15
2021	14.2	62	42.25	38.5	+14.6	+52.8	37.7	12.4	6.44	0.22	4.47	32.7	17.1	0.59	13	9.83	7.07	3.14	+1.16	32.68
2020	14.2	60	27.65	22	+5.1	+22.6	29.7	9.69	4.67	-0.02	2.82	32.6	15.7	-0.06	10.2	6.52	4.91	1.98	+0.64	31.26
2019	14.2	57	22.55	20.2	+4.65	+26	30.1	8.59	3.07	0.24	1.9	28.6	10.2	0.79	6.75	4.44	3.29	1.34	-0.35	30.08
2018	14.4	55	17.9	19.9	-3.6	-16.7	32.8	9.1	3.29	0.1	2.54	27.7	10	0.31	7.76	5.49	4.03	1.69	+0.19	30.73
2017	15.9	53	21.5	23	+1.9	+9.7	32.8	8.88	3.09	0.11	2.36	27.1	9.4	0.35	7.11	5.02	3.71	1.5	-0.05	27.9
2016	15.9	53	19.6	21	-3.45	-15	32.8	9.23	3.45	-0.24	2.46	28.1	10.5	-0.74	7.93	5.46	3.95	1.55	-0.79	27.76
2015	15.9	60	23.05	26.2	-5.45	-19.1	35.1	11.1	5.56	-0.41	3.72	31.7	15.9	-1.17	11.1	8.05	5.56	2.34	+0.06	29.4
2014	15.9	57	28.5	26.8	+7.45	+35.4	32.4	9.58	4.84	-0.05	3.6	29.6	15	-0.17	11.5	8.2	5.58	2.28	+0.5	28.88
2013	15.8	60	21.05	18.8	+4.1	+24.2	25.3	7.37	3.31	0.17	2.8	29.1	13.1	0.68	10.7	6.56	4.52	1.78	+0.03	26.2
2012	15.7	55	16.95	18.2	-1.4	-7.6	23.7	7.49	3.66	-0.11	2.74	31.6	15.5	-0.45	11.6	6.95	4.71	1.75	-0.32	24.28
2011	15.3	60	18.35	26.1	-13.95	-43.2	22.3	7.76	3.99	-0.08	3.03	34.8	17.9	-0.35	13.2	8.31	5.27	2.07	-0.02	24.55
2010	13.4	57	32.3	28.8	-2.6	-7.4	21.4	7.52	4.34	-0.69	2.76	35.1	20.2	-3.23	12.4	8.74	5.14	2.09	+0.49	22.98
2009	12.7	48	34.9	27.9	+20.3	+139	17.1	5	3.02	-0.43	1.9	29.1	17.6	-2.5	11.1	7.06	3.62	1.6	-0.82	22.76
2008	10.7	52	14.6	40.3	-64.4	-81.5	19.8	6.73	3.58	-0.73	2.59	34	18.1	-3.68	13	10.4	5.1	2.42	-3.1	23.16